3910 MKSystem Corporation株式会社エムケイシステム(カブシキガイシャエムケイシステム)

基本情報 (Basic information)

証券コード 3910
会社名 株式会社エムケイシステム
会社名(英字) MKSystem Corporation
会社名(ヨミ) カブシキガイシャエムケイシステム
所在地 大阪市北区中崎西二丁目4番12号
業種 情報・通信業
者法人番号 7120001075907
連結の有無
資本金(百万円) 219
決算日 3月31日
上場区分 上場

業績 (Business result)

売上高 (Net sales)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 1,784,210,000 2,380,620,000
2019 1,509,380,000 2,075,350,000
2018 1,309,470,000 1,887,270,000
2017 1,196,330,000 1,600,790,000
2016 988,148,000
2015 754,026,000

経常利益 (Ordinary profit (loss))

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 361,734,000 312,631,000
2019 382,383,000 305,310,000
2018 317,132,000 317,975,000
2017 365,247,000 413,900,000
2016 317,286,000
2015 196,688,000

当期純利益 (Profit (loss))

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 245,625,000
2019 190,251,000
2018 225,416,000
2017 255,169,000
2016 206,185,000
2015 127,528,000

当期純利益 (Profit (loss) attributable to owners of parent)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 197,123,000
2019 112,056,000
2018 204,425,000
2017 259,496,000

包括利益 (Comprehensive income)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 193,968,000
2019 104,515,000
2018 213,180,000
2017 271,950,000

純資産額 (Net assets)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 1,414,450,000 1,304,560,000
2019 1,212,380,000 1,164,990,000
2018 1,081,900,000 1,136,230,000
2017 1,153,470,000 1,220,040,000
2016 925,120,000
2015 745,424,000

総資産額 (Total assets)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 2,258,830,000 2,234,740,000
2019 1,842,440,000 1,945,390,000
2018 1,879,250,000 2,178,320,000
2017 1,570,120,000 1,932,620,000
2016 1,159,860,000
2015 989,833,000

現金及び現金同等物の残高 (Cash and cash equivalents)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 722,818,000
2019 299,755,000
2018 653,043,000
2017 630,397,000
2016 737,931,000
2015 670,738,000

自己資本比率 (Equity-to-asset ratio)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 0.626 0.568
2019 0.658 0.574
2018 0.576 0.489
2017 0.735 0.599
2016 0.798
2015 0.753

資本金 (Share capital)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 219,110,000
2019 219,110,000
2018 219,110,000
2017 219,110,000
2016 212,610,000
2015 212,610,000

発行済株式総数 (Total number of issued shares)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 5,428,000
2019 5,428,000
2018 2,714,000
2017 2,714,000
2016 2,649,000
2015 529,800

従業員数 (Number of employees)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 84 114
2019 62 106
2018 53 102
2017 43 93
2016 44
2015 32

平均臨時雇用人員 (Average number of temporary employees)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 6 6
2019 7 7
2018 4 6
2017 5 6
2016 5
2015 5

営業活動によるキャッシュ・フロー (Net cash provided by (used in) operating activities)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 814,299,000
2019 -244,710,000
2018 444,767,000
2017 287,056,000
2016 192,733,000
2015 167,839,000

投資活動によるキャッシュ・フロー (Net cash provided by (used in) investing activities)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 -330,425,000
2019 -281,916,000
2018 -248,601,000
2017 -590,865,000
2016 -71,866,000
2015 -81,818,000

財務活動によるキャッシュ・フロー (Net cash provided by (used in) financing activities)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 -60,811,000
2019 173,339,000
2018 -173,519,000
2017 196,275,000
2016 -53,673,000
2015 261,781,000

株価収益率(PER) (Price-earnings ratio)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 19.8 24.6
2019 15.7 25.7
2018 32.7 36.1
2017 17.8 17.5
2016 16.7
2015 31.3

自己資本利益率(ROE) (Rate of return on equity)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 0.187 0.165
2019 0.166 0.103
2018 0.227 0.207
2017 0.246 0.249
2016 0.247
2015 0.246

配当性向 (Payout ratio)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 0.177
2019 0.228
2018 0.265
2017 0.2
2016 0.193
2015 0.17

1株当たり配当額 (Dividend paid per share)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 8
2019 8
2018 22
2017 19
2016 15
2015 50

1株当たり当期純利益 (Basic earnings (loss) per share)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 45.25 36.32
2019 35.05 20.65
2018 41.53 37.66
2017 95.02 96.63
2016 77.84
2015 294.8

1株当たり当期純利益(希薄化後) (Diluted earnings per share)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2016 76.01
2015 285.85

1株当たり純資産額 (Net assets per share)

単体 (Non-consolidated) 連結 (Consolidated)
2020 260.61 234.04
2019 223.37 205.87
2018 199.33 196.26
2017 425.02 426.61
2016 349.23
2015 1,406.99

大株主 (Major shareholders)

2020

保有数 保有率 名前 住所
1,200,000 0.2211 株式会社エヌエムファミリー 大阪府吹田市高城町20番14号
412,210 0.0759 GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL(常任代理人ゴールドマン・サックス証券株式会社) PLUMTREE COURT,25SHOE LANE,LONDON EC4A 4AU,U.K.(東京都港区六本木6丁目10番1号 六本木ヒルズ森タワー)
233,100 0.0429 重田康光 東京都港区
212,990 0.0392 BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG (FE-AC)(常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行) PETERBOROUGH COURT 133 F LEFT STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM(東京都千代田区丸の内2丁目7-1)
181,251 0.0334 エムケイシステム従業員持株会 大阪市北区中崎西2丁目4-12梅田センタービル30階
180,000 0.0332 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口) 東京都中央区晴海1丁目8-11
174,800 0.0322 auカブコム証券株式会社 東京都千代田区大手町1丁目3番2号
143,900 0.0265 NORTHERN TRUST CO.(AVFC)(常任代理人 香港上海銀行東京支店 カストディ業務部) 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 SNT,UK(東京都中央区日本橋3丁目11-1)
140,000 0.0258 株式会社穂乃ハウス 大阪府吹田市高城町20番14号
123,200 0.0227 朝倉嘉嗣 東京都品川区

2019

保有数 保有率 名前 住所
1,200,000 0.2211 株式会社エヌエムファミリー 大阪府吹田市高城町20番14号
285,800 0.0527 重田康光 東京都港区
228,700 0.0421 NORTHERN TRUST CO.(AVFC)(常任代理人 香港上海銀行東京支店 カストディ業務部) 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 SNT,UK(東京都中央区日本橋3丁目11-1)
217,500 0.0401 エムケイシステム従業員持株会 大阪市北区中崎西2丁目4-12 梅田センタービル30階
177,800 0.0328 GOLDMAN,SACHS& CO.REG(常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社) 200 WEST STREET NEW YORK,NY,USA(東京都港区六本木6丁目10番1号六本木ヒルズ森タワー)
155,000 0.0286 中村一三 千葉県習志野市
145,100 0.0267 朝倉嘉嗣 東京都品川区
140,000 0.0258 株式会社穂乃ハウス 大阪府吹田市高城町20番14号
104,100 0.0192 THE BANK OF NEW YORK MELLON 140040(常任代理人 みずほ銀行決済営業部) 240 GREENWICH STREET,NEW YORK,NY 10286, U.S.A.(東京都港区港南2丁目15-1品川インターシティA棟)
100,000 0.0184 株式会社日本自動調節器製作所 大阪府大東市深野南町1-2

2018

保有数 保有率 名前 住所
600,000 0.2211 株式会社エヌエムファミリー 大阪府吹田市高城町20番14号
98,900 0.0364 NORTHERN TRUST CO.(AVFC)(常任代理人 香港上海銀行東京支店 カストディ業務部) 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 SNT,UK(東京都中央区日本橋3丁目11-1)
97,300 0.0359 エムケイシステム従業員持株会 大阪市北区中崎西2丁目4-12 梅田センタービル30階
80,600 0.0297 GOLDMAN,SACHS& CO.REG(常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社) 200 WEST STREET NEW YORK,NY,USA(東京都港区六本木6丁目10番1号 六本木ヒルズ森タワー)
77,500 0.0286 中村一三 千葉県習志野市
73,800 0.0272 KBL EPB S.A. 107704(常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部) 43 BOULEVARD ROYAL L-2955 LUXEMBOURG,LU(東京都港区港南2丁目15-1品川インターシティA棟)
72,000 0.0265 朝倉嘉嗣 東京都品川区
70,000 0.0258 株式会社穂乃ハウス 大阪府吹田市高城町20番14号
50,000 0.0184 株式会社日本自動調節器製作所 大阪府大東市深野南町1-2
48,250 0.0178 宮本妙子 大阪市港区

2017

保有数 保有率 名前 住所
600,000 0.2211 株式会社エヌエムファミリー 大阪府吹田市高城町20番14号
103,500 0.0381 エムケイシステム従業員持株会 大阪市北区中崎西2丁目4-12 梅田センタービル30階
86,300 0.0318 株式会社SBI証券 東京都港区六本木1丁目6番1号
82,500 0.0304 朝倉嘉嗣 東京都品川区
77,500 0.0286 中村一三 千葉県習志野市
71,600 0.0264 GOLDMAN,SACHS& CO.REG(常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社) 200 WEST STREET NEW YORK,NY,USA(東京都港区六本木6丁目10番1号 六本木ヒルズ森タワー)
70,000 0.0258 株式会社穂乃ハウス 大阪府吹田市高城町20番14号
64,700 0.0238 NORTHERN TRUST CO.(AVFC)(常任代理人 香港上海銀行東京支店 カストディ業務部) 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 SNT,UK(東京都中央区日本橋3丁目11-1)
55,750 0.0205 宮本妙子 大阪市港区
50,000 0.0184 株式会社日本自動調節器製作所 大阪府大東市深野南町1-2

2016

保有数 保有率 名前 住所
600,000 0.2265 株式会社エヌエムファミリー 大阪府吹田市高城町20番14号
239,400 0.0904 エムケイシステム従業員持株会 大阪市北区中崎西2丁目4-12 梅田センタービル30階
75,000 0.0283 朝倉嘉嗣 東京都品川区
70,000 0.0264 中村一三 千葉県習志野市
70,000 0.0264 株式会社穂乃ハウス 大阪府吹田市高城町20番14号
61,500 0.0232 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口) 東京都中央区晴海1丁目8-11
51,900 0.0196 株式会社SBI証券 東京都港区六本木1丁目6番1号
50,000 0.0189 株式会社日本自動調節器製作所 大阪府大東市深野南町1-2
49,500 0.0187 日本証券金融株式会社 東京都中央区日本橋茅場町1丁目2番10号
48,250 0.0182 宮本妙子 大阪市港区

2015

保有数 保有率 名前 住所
169,750,000 0.3204 三宅登 大阪府吹田市
62,200,000 0.1174 エムケイシステム従業員持株会 大阪市北区中崎西2丁目4-12 梅田センタービル30階
22,300,000 0.0421 株式会社SBI証券 東京都港区六本木1丁目6番1号
15,000,000 0.0283 朝倉嘉嗣 東京都品川区
14,400,000 0.0272 日本証券金融株式会社 大阪市中央区日本橋茅場町1丁目2番10号
14,000,000 0.0264 中村一三 千葉県習志野市
10,000,000 0.0189 株式会社日本自動調節器製作所 大阪府大東市深野南町1-2
9,650,000 0.0182 宮本妙子 大阪市港区
6,000,000 0.0113 内野恒樹 さいたま市浦和区
4,800,000 0.0091 松井証券株式会社 東京都千代田区麹町1丁目4番地

事業内容 (Description of business)


当社グループは、当社(株式会社エムケイシステム)、株式会社ビジネスネットコーポレーションの2社で構成され、社労夢事業とCuBe事業の2事業を営んでおります。 各事業の内容は次のとおりであります。なお、セグメント情報の区分と同一であります。
(1) 社労夢事業社労夢事業では、社会保険労務士事務所、労働保険事務組合(注1)及び一般法人における、社会保険(注2)、労働保険(注3)、給与計算等の手続きをサポートする業務支援ソフトウエアをASP方式によりサービス提供を行っています。 社労夢事業の販売区分は大きく「クラウドサービス(注4)」、「システム商品販売」、「その他サービス」に区分できます。 「クラウドサービス」は、ASPサービスの提供や各種サポートにより月額使用料を徴収する「ASPサービス」及びASPサービスの稼働に至るまでの初期設定等の準備作業やホームページ作成及び当社システムのカスタマイズを行う「システム構築サービス」で構成されます。また、「システム商品販売」では、ASP稼働に付随した商品や端末機器の販売、サプライ商品(給与・労働保険関連帳票等)及びシステム機器等の販売を行います。これらに該当しない社会保険労務士や一般法人の人事総務部門に対して提供するサービスは、「その他サービス」に区分しております。それぞれの販売区分におけるサービスの内容、主要なサービス及び商品は以下のとおりです。
販売区分
サービスの内容
主要なサービス及び商品
クラウドサービス



ASPサービス
社会保険、労働保険等に関して、関連した官公庁に申請する業務支援ソフトウエアをASP方式によりサービス提供しております。また、社会保険、労働保険に付随して、給与計算、就業管理、従業員台帳管理等の人事・勤怠に関する各種ソフトを提供しております。
① 社労夢ベーシックプラン② 社労夢ハウスプラン③ 社労夢ライトプラン④ マイナボックス⑤ ネットde事務組合⑥ 社労夢CompanyEdition⑦ DirectHR⑧ 年末調整CuBeクラウド(現:eNEN)

システム構築サービス
ASPサービスのユーザーがASPを稼働する際に、初期に発生する準備作業やユーザーごとの簡易ホームページの作成提供に加え、社労夢システムに関連したASP各システムのカスタマイズ受託等を行っております。
① 初期設定サービス② ASP各システムのカスタマイズ
システム商品販売
ASP稼働に付随した商品や端末機器の販売、サプライ商品(給与・労働保険関連帳票等)及びシステム機器等の販売を行っております。
① 端末機器② サプライ商品③ システム機器
その他サービス
社会保険労務士、一般法人の人事総務部門の業務に関連し、当社が付随的に提供するサービス。
① マイナンバー取得代行サービス

(注) 1.労働保険事務組合とは、中小事業主の委託を受けて、事業主が行うべき労働保険の事務を処理することについて、厚生労働大臣の認可を受けた団体であります。 2.社会保険とは、健康保険などの医療保険、厚生年金保険などの年金保険及び介護保険の総称であります。3.労働保険とは、雇用保険及び労災保険の総称であります。4.クラウドサービスとは、ネットワーク上にあるアプリケーションやサーバなどのリソースをネットワーク経由で提供するサービスであります。 ① ASPサービスa. 社労夢ベーシックプラン社会保険労務士事務所の主要業務の一つである、官公庁に申請を行う社会保険・労働保険等に関する業務支援システムであり、ASP方式によりサービスを提供しております。「社労夢ベーシックプラン」を利用することで、社会保険の資格取得・喪失届、月額算定基礎届、保険料変更通知等の機能を利用することが可能であり、労働保険では、保険関係成立届、概算・確定申告書、一括有期事業報告書、雇用保険関連の資格取得・喪失届等の機能を利用することが可能です。また、社会保険労務士事務所と顧問先をインターネットで繋ぐ「ネットde顧問」をオプション機能として利用することが可能であり、利用人数に応じた従量制の課金としております。「ネットde顧問」は、人事・総務に関する複数の機能からなる総合システムであります。例えば、システムで打刻された顧問先社員のタイムカードデータを、インターネット経由で社会保険労務士事務所が取り込み、給与計算を行うなどの機能があります。 b. 社労夢ハウスプラン「社労夢ベーシックプラン」の上位サービスとして社会保険労務士事務所と顧問先を結ぶ総合的な人事・労務業務支援ネットワークサービスであります。サービス機能は「社労夢ベーシックプラン」の機能に加え、申請手続の進捗管理機能、「社労夢ベーシックプラン」でオプション機能である「ネットde顧問」が、「社労夢ハウスプラン」では一定の利用人数までは基本料金内で利用することが可能な点で相違しております。 c. 社労夢ライトプラン「社労夢ベーシックプラン」の機能のうち、社会保険労務士事務所に必要な最小限の機能だけを抽出したサービスです。「社労夢ベーシックプラン」の機能性・使いやすさを維持しながら、低価格で同様のサービスを利用できることが特徴であり、比較的小規模な社会保険労務士事務所に適したサービスであります。 d. マイナボックス社会保険労務士事務所では、顧問先の従業員等の雇用保険・社会保険等の各種手続において、マイナンバーを取り扱うことになります。「マイナボックス」は、こうしたマイナンバーをセキュアな環境で保護管理することが可能なマイナンバー管理システムです。「社労夢」シリーズの各サービスとシステム連携しており、「社労夢」シリーズの各サービスでの申請の際に、「マイナボックス」で管理しているマイナンバーを参照できます。 e. ネットde事務組合労働保険事務組合向けのASPサービスであり、労働保険の年度更新、電子申請、雇用保険関連の手続き等を支援するシステムであります。 f. 社労夢CompanyEdition一般事業会社の人事総務部門向けのASPサービスであり、「社労夢ベーシックプラン」の機能に加え、一般法人で必要性の高い、申請手続の進捗管理機能を追加したシステムであります。 g. DirectHR人事総務部門向けのASPサービスであり、従業員が入社から退職までの間に必要となる申請処理を一元的にクラウドで管理できるシステムであります。従業員はスマホやパソコンを使って気軽にいつでも人事部・総務部へ申請が可能となり、人事部・総務部は申請されたデータから雇用保険・社会保険の書類を簡単に準備することができます。 h. 年末調整CuBeクラウド(現:eNEN)従業員等による情報入力の負荷を軽減するだけでなく、人事総務部門等による業務全体の進捗管理機能を搭載し、個人情報の安全管理にも配慮した年末調整業務全体の効率化をサポートするクラウドシステムであります。人事総務部門や人事業務シェアードサービス会社による入力状況の確認、入力者へのリマインド等の業務効率化を支援します。 ② システム構築サービスa. 初期設定サービスASPの各サービスを導入する際に必要となる、ユーザーごとのアプリケーション、データエリア、セキュリティ等の設定、ID・パスワードの発行等の初期設定を行うサービスであります。また、「社労夢ハウスプラン」ではユーザーごとの簡易ホームページの作成提供を行っております。 b. ASP各システムのカスタマイズASPの各サービスで利用いただくシステムの標準版についてユーザーからカスタマイズの要望があった際に、要望に応じた仕様変更を行っております。 ③ システム商品販売a. 端末機器ASPサービスを稼働する際にユーザーが使用するカードリーダーなどのソフト及び端末機器であります。 b. サプライ商品ASPサービスを利用するうえで継続的に必要となる給与計算などの帳票を販売しております。 c. システム機器ユーザーの要望に応じて、PC、サーバ等のハードウエア及びそれに付随するソフトウエア等を販売しております。 ④ その他サービスa. マイナンバー取得代行サービスマイナンバー制度の運用開始に当たり、企業が従業員等のマイナンバーを一斉に収集する業務を代行して行うサービスであります。
(2) CuBe事業CuBe事業では、大手企業の人事総務部門に対し、業務プロセスに着目したコンサルテーションを行い、業務の効率化に資するフロントシステムを、顧客ごとにカスタマイズし開発、提供する「受託開発パターンメイド」と、蓄積された経験をもとに開発したクラウドサービスがあります。製品として受託開発パターンメイドには、「人財CuBe」、「就業CuBe」、「申請CuBe」、「精算CuBe」があり、クラウドサービスには、「GooooN」及び「年末調整CuBeクラウド」があります。各製品の概要は以下のとおりです。 ① 受託開発パターンメイドa. 人財CuBe企業などの人事総務部門などでは、人材の採用・育成の場面において、個々の従業員の目標管理や人事考課、キャリア形成過程でのキャリアプランの自己申告や研修などを通じたキャリア形成支援などを行っております。これら業務においては、従業員とその上長の間や従業員と人事総務部門との間などで、様々な情報がやり取りされるため、煩雑な業務となっており、ミスが生じたり、非効率であったりしております。人財CuBeでは、こうした業務プロセスをシステムにより効率化することを目的としております。加えて、個々の従業員に関するデータを一元化して、必要な情報を必要な時に必要な人が見やすく提供できる人材プロフィールにまとめることで、従業員間や従業員と会社とのコミュニケーションツールとしても活用できるようにしております。 b. 就業CuBe企業などの人事総務部門では、適切な労務管理や行政手続のため、従業員の日々の勤怠管理や休日管理を行う必要があります。また、引越や扶養家族の増加など人事に関連する届出を従業員から受け付けたり、給与や賞与の明細を従業員に交付したりしております。これらの業務においては、従業員とその上長の間や従業員と人事総務部門との間などで、様々な情報がやり取りされるため、煩雑な業務となっており、ミスが生じたり、非効率であったりしております。就業CuBeでは、こうした業務をシステムによって効率化することを目的としていると共に、労務管理、内部統制などの視点でコンプライアンスを意識した情報提供ができるようにしております。 c. 申請CuBe企業などでは、社内ルールに則した様々な稟議決裁や、部門間での報告書のやりとりなどを行っております。これらの業務では、従業員とその上長の間などで、様々な情報がやり取りされるため、煩雑な業務となっており、ミスが生じたり、非効率であったりしております。申請CuBeでは、こうした業務をシステムによって効率化することを目的としていると共に、内部統制への対応も実現しております。 d. 精算CuBe企業などでは、従業員などが立て替えて支払った外出時の交通費、出張時の旅費、交際費、会議費などを精算したり、取引先への支払について上長の承認を得るなどのやり取りを行っております。これらの業務では、従業員とその上長の間や従業員と経理部門との間などで、様々な情報がやり取りされるため、煩雑な業務となっており、ミスが生じたり、非効率であったりしております。精算CuBeでは、こうした業務をシステムによって効率化することを目的とすると共に、内部統制への対応も実現しております。 ② クラウドサービスa. GooooN(※)大企業で20年以上使われてきたノウハウを凝縮し、中小企業においても日々現場で活用できる人事評価・人財育成クラウドシステムであります。機能は、人材育成のための社員・評価者・人事部門のコミュニケーションツールとなる「目標管理・人事考課」、個々のキャリア形成をサポートする目的とした従業員と人事部門を直接つなぐツールである「自己申告・キャリアプラン」、タレントマネジメントとして必要な時に必要な情報を容易に参照できるツールである「人財プロフィール照会」の3モジュールから構成され、これらが有機的に連携し人材育成をサポートします。 (注) 「GooooN」は、「人財CuBeクラウド」と呼称して開発したものをブランド力向上のため名称変更したものであります。 当社グループの事業を事業系統図に示すと、以下のとおりです。 [事業系統図]
(注) OEM供給は、相手先のブランド名で、当社がシステムを構築し、提供しているサービスであります。

(図は省略)